國泰案燒出的制度紅利 金管會明確化獨董三大權力:可查高層舞弊、調閱文件、聘外部專家

國泰投信利害關係人違規案的制度餘波,開始轉化為所有投資人的保障。金管會銀行局副局長張嘉魁表示,將強化獨立董事行使治理監督的職權,並明確表列獨董可介入的三大類事項:第一,可協助重大事項,包括重大財務決策、關係人交易、誠信經營等治理事項;第二,可調查高階主管舞弊、重大公司治理違規及吹哨者案件;第三,有權調閱公司文件、訪談相關人員、尋求稽核單位支援,並聘請外部專家協助調查。

這份權力清單的意義,要放在國泰案的脈絡下看:前國泰世華銀董事長郭明鑑兼任世芯-KY獨董,國泰投信未及時納入利害關係人管制名單,造成逾9億元損失、8檔基金淨值重算——事件暴露的正是「獨董看得到、管不動」的結構性無力。如今金管會把調查權、調閱權、外聘專家權白紙黑字交到獨董手上,獨董再拿「不知情」當擋箭牌的空間將大幅縮小;對投資人而言,這是把「門神」變回「看門人」的第一步。國泰金也表示,已針對集團內部管理機制研擬具體改善措施,「深切檢討,一定會努力改善」,市場都在看。

9億元的損失換來一份獨董權力清單,學費昂貴但不算白繳——接下來的考驗是:當獨董真的動用這些權力調查大股東的時候,金管會會不會站在他身後。

（圖片來源：AI生成）